Assurance vie et retraite : comment gérer les contrats en co-souscription ?

Comprendre la co-souscription : définition, fonctionnement et avantages de l'assurance vie en co-souscription

La co-souscription est une modalité particulière d'assurance vie ou de contrat retraite qui implique deux ou plusieurs souscripteurs pour un même contrat. Contrairement à une simple désignation de bénéficiaire, où une seule personne est titulaire du contrat, la co-souscription confère à chaque co-souscripteur des droits et des obligations spécifiques, notamment en matière de gestion et de succession. Il est essentiel de bien comprendre les nuances qui différencient la co-souscription de la souscription conjointe, où les fonds sont gérés conjointement sans individualisation des droits, et d'une souscription individuelle avec un bénéficiaire désigné. La co-souscription peut offrir des avantages significatifs en termes de flexibilité et d'optimisation fiscale de l'assurance vie et de la retraite.

Définition précise de la co-souscription en assurance vie et retraite

Un contrat d'assurance vie ou de retraite en co-souscription est un accord contractuel impliquant au moins deux personnes, appelées co-souscripteurs, qui partagent les droits et les responsabilités liés au contrat. Chaque co-souscripteur possède une part du contrat, définissant ses droits en matière de rachat, d'arbitrage entre différents supports d'investissement (fonds euros, unités de compte), et de désignation des bénéficiaires. Les rôles et responsabilités de chaque co-souscripteur sont clairement définis dans le contrat, assurant ainsi une répartition équitable des pouvoirs et des devoirs et une meilleure gestion de l'assurance vie.

• **Co-souscription :** Plusieurs souscripteurs avec des droits et obligations partagés, idéal pour les couples.
• **Souscription conjointe :** Un seul contrat avec gestion commune des fonds, moins flexible que la co-souscription.
• **Souscription individuelle :** Un seul souscripteur désignant un ou plusieurs bénéficiaires, simple mais moins optimisée pour la succession.

Typologies de contrats en co-souscription pour l'assurance vie et la retraite

Il existe différentes formes de co-souscription, chacune présentant des caractéristiques spécifiques et répondant à des objectifs différents en matière d'assurance vie et de préparation de la retraite. Le choix du type de co-souscription dépendra de la situation personnelle et des objectifs patrimoniaux des co-souscripteurs, notamment en ce qui concerne la transmission du patrimoine et la protection du conjoint survivant. Il est crucial de prendre en compte les implications fiscales et successorales de chaque option avant de souscrire un contrat d'assurance vie en co-souscription.

• **Co-souscription avec dénouement au premier décès :** Le contrat se dénoue au décès de l'un des co-souscripteurs, le capital étant versé aux autres co-souscripteurs. Cette formule est souvent privilégiée par les couples mariés souhaitant se protéger mutuellement et simplifier la transmission de leur patrimoine. Elle peut également offrir des avantages fiscaux intéressants en réduisant les droits de succession.
• **Co-souscription avec dénouement au dernier décès :** Le contrat se dénoue uniquement au décès du dernier co-souscripteur, le capital étant alors versé aux bénéficiaires désignés. Cette option est particulièrement adaptée aux couples souhaitant favoriser une transmission intergénérationnelle et assurer la pérennité de leur patrimoine familial. Elle permet de reporter la fiscalité successorale jusqu'au décès du dernier co-souscripteur, optimisant ainsi la gestion successorale de l'assurance vie.
• **Contrats en co-souscription avec des clauses spécifiques :** Il est possible d'intégrer des clauses spécifiques dans les contrats en co-souscription afin de les adapter aux besoins particuliers des co-souscripteurs. Par exemple, il peut être prévu une sortie en rente à l'âge de la retraite pour l'un des co-souscripteurs, ou encore des conditions spécifiques de rachat en cas de besoin. Ces aménagements personnalisés permettent de répondre aux objectifs spécifiques de chacun et de mieux adapter l'assurance vie à leurs besoins.

Mécanisme de dénouement du contrat d'assurance vie en co-souscription

Le dénouement d'un contrat en co-souscription est un événement majeur qui nécessite une compréhension claire des conséquences, notamment en matière fiscale et successorale. Le mécanisme précis dépend du type de co-souscription choisi, de la rédaction de la clause bénéficiaire et des démarches administratives à effectuer. Une planification minutieuse est essentielle pour éviter les surprises et optimiser la transmission du patrimoine grâce à l'assurance vie.

En cas de décès d'un co-souscripteur, les conséquences diffèrent selon le type de co-souscription. Dans le cas d'un dénouement au premier décès, le capital est généralement versé aux autres co-souscripteurs, qui deviennent alors pleinement propriétaires du contrat et peuvent continuer à alimenter l'assurance vie. Dans le cas d'un dénouement au dernier décès, le capital est versé aux bénéficiaires désignés dans la clause bénéficiaire. Il est donc primordial de bien rédiger cette clause en tenant compte des objectifs de succession et des règles fiscales applicables à l'assurance vie et à la retraite.

Les démarches administratives à effectuer en cas de décès comprennent la déclaration du décès auprès de l'assureur, la fourniture des pièces justificatives nécessaires (acte de décès, pièce d'identité, etc.) et la demande de versement du capital. Il est recommandé de se faire accompagner par un conseiller financier ou un notaire pour faciliter ces démarches et s'assurer du respect des obligations légales, notamment en matière de déclaration fiscale des successions issues d'un contrat d'assurance vie.

Les avantages de la co-souscription en assurance vie et retraite : plus qu'un simple partage, une optimisation patrimoniale ?

La co-souscription offre des avantages significatifs par rapport à une simple souscription individuelle d'un contrat d'assurance vie ou de retraite. Elle permet notamment d'optimiser la fiscalité successorale, de sécuriser le conjoint survivant en lui assurant un revenu ou un capital, et d'adapter le contrat aux besoins spécifiques de chaque co-souscripteur. Bien au-delà d'un simple partage des droits et des obligations, la co-souscription peut être un véritable outil de planification patrimoniale, permettant de mieux gérer son assurance vie et sa retraite.

Optimisation fiscale de l'assurance vie et de la retraite : un levier important grâce à la co-souscription

La co-souscription peut être un instrument puissant d'optimisation fiscale, notamment en matière de succession et de transmission du patrimoine. Elle permet de tirer parti des abattements fiscaux liés à l'assurance vie et d'organiser la transmission du patrimoine de manière avantageuse pour les héritiers, tout en respectant les règles fiscales en vigueur. Il est essentiel de prendre en compte le régime matrimonial des co-souscripteurs et les règles fiscales applicables pour optimiser les avantages fiscaux de la co-souscription en assurance vie et retraite.

Succession et assurance vie : comment la co-souscription optimise la transmission du patrimoine

La co-souscription offre une opportunité d'optimiser la transmission du patrimoine aux héritiers en exploitant les abattements fiscaux liés à l'assurance vie. En France, chaque bénéficiaire d'un contrat d'assurance vie bénéficie d'un abattement de 152 500 euros sur les primes versées avant le 13 octobre 1998 et un abattement de 30 500 euros sur les primes versées après cette date pour les contrats ouverts avant le 20 novembre 1991. Pour les versements effectués après le 13 octobre 1998, un abattement de 152 500 euros s'applique par bénéficiaire avant taxation. La co-souscription permet de multiplier ces abattements, réduisant ainsi l'assiette taxable de la succession et optimisant la transmission du patrimoine via l'assurance vie.

Par exemple, un couple marié sous le régime de la communauté universelle qui souscrit un contrat d'assurance vie en co-souscription avec dénouement au premier décès peut potentiellement transmettre à ses enfants jusqu'à 305 000 euros (2 x 152 500 euros) sans droits de succession, si les primes ont été versées avant le 13 octobre 1998. Cela représente une économie fiscale substantielle par rapport à une souscription individuelle d'un contrat d'assurance vie et une meilleure optimisation de la succession.

Régime matrimonial et assurance vie : l'importance de la co-souscription dans la planification successorale

L'intégration de la co-souscription dans la planification successorale doit impérativement tenir compte du régime matrimonial des co-souscripteurs. En France, les principaux régimes matrimoniaux sont la communauté réduite aux acquêts, la séparation de biens et la communauté universelle. Chaque régime a des implications différentes en matière de succession et de droits des conjoints en ce qui concerne l'assurance vie et la retraite.

Sous le régime de la communauté réduite aux acquêts, les biens acquis pendant le mariage sont considérés comme des biens communs, tandis que les biens possédés avant le mariage et ceux reçus par donation ou succession restent des biens propres. En cas de décès, la moitié des biens communs revient au conjoint survivant. Sous le régime de la séparation de biens, chaque conjoint conserve la propriété exclusive de ses biens. Sous le régime de la communauté universelle, tous les biens, qu'ils soient acquis avant ou pendant le mariage, sont considérés comme des biens communs. La co-souscription d'un contrat d'assurance vie doit tenir compte de ces spécificités.

Le régime matrimonial influence donc la manière dont le contrat d'assurance vie en co-souscription est intégré dans la succession et la répartition des droits entre les héritiers. Il est donc essentiel de consulter un notaire spécialisé en droit patrimonial pour adapter la stratégie de co-souscription au régime matrimonial des co-souscripteurs et optimiser la transmission du patrimoine via l'assurance vie.

Exemple concret d'optimisation fiscale grâce à la co-souscription en assurance vie

Prenons l'exemple d'un couple, Paul et Sophie, mariés sous le régime de la communauté réduite aux acquêts. Ils investissent 200 000 euros dans un contrat d'assurance vie en co-souscription avec dénouement au premier décès. Paul décède à l'âge de 78 ans. Si le contrat avait été souscrit individuellement par Paul, Sophie aurait bénéficié de l'abattement de 152 500 euros, et le reste du capital (47 500 euros) aurait été soumis aux droits de succession. Avec la co-souscription, Sophie hérite de la totalité du contrat sans droits de succession, car elle est déjà co-souscriptrice. Cette différence représente une économie fiscale significative, estimée à environ 20 % de la somme taxable, soit 9 500 euros, et une meilleure optimisation de la gestion de l'assurance vie.

Sécurisation du conjoint survivant : un filet de sécurité grâce à l'assurance vie en co-souscription

La co-souscription offre une protection financière accrue au conjoint survivant en cas de décès du premier co-souscripteur. Elle permet d'assurer un revenu, d'éviter le blocage des fonds et de faciliter la gestion de la succession. Cette sécurisation est particulièrement importante pour les couples mariés sous le régime de la communauté, où le décès de l'un des conjoints peut entraîner des difficultés financières, et l'assurance vie en co-souscription peut constituer un véritable filet de sécurité.

Une étude récente de l'INSEE a révélé que le niveau de vie des personnes âgées de plus de 75 ans diminue de 15 % en moyenne après le décès de leur conjoint. La co-souscription peut contribuer à atténuer cet impact en garantissant un revenu stable et sécurisé au conjoint survivant grâce à l'assurance vie et à sa capacité à distribuer des rentes viagères.

Flexibilité et personnalisation de l'assurance vie : adapter le contrat à ses besoins grâce à la co-souscription

La co-souscription offre une grande flexibilité et permet d'adapter le contrat aux besoins spécifiques de chaque co-souscripteur. Il est possible de désigner des bénéficiaires différents pour chaque co-souscripteur, d'adapter le contrat à l'évolution de la situation familiale et financière, et de prévoir des clauses spécifiques pour répondre à des besoins particuliers. Cette personnalisation est un atout majeur de la co-souscription en matière d'assurance vie et de gestion de la retraite.

Par exemple, il est possible de désigner les enfants comme bénéficiaires pour l'un des co-souscripteurs et le conjoint survivant pour l'autre. Cette flexibilité permet de tenir compte des différents objectifs de succession et de protéger les intérêts de chaque membre de la famille. De plus, il est possible de modifier la clause bénéficiaire à tout moment, en fonction de l'évolution de la situation familiale, ce qui confère une grande souplesse à l'assurance vie.

Gestion simplifiée des contrats en communauté : une vision globale de l'épargne retraite grâce à la co-souscription

La co-souscription simplifie la gestion des contrats en communauté en offrant une vision globale de l'épargne retraite et en facilitant la prise de décision commune concernant les investissements. Elle permet de consolider les avoirs communs et d'optimiser la gestion du patrimoine familial grâce à l'assurance vie. Cette simplification est particulièrement appréciable pour les couples qui souhaitent gérer activement leur épargne et préparer leur retraite ensemble de manière collaborative.

Selon une étude menée par l'Association Française de la Gestion Financière (AFG), 62 % des couples mariés ne discutent jamais de leurs investissements financiers. La co-souscription encourage le dialogue et la prise de décision commune, favorisant ainsi une gestion plus efficace du patrimoine familial et une meilleure compréhension de l'assurance vie et de la préparation de la retraite.

Les inconvénients et les risques de la co-souscription : anticiper les difficultés et les limites de l'assurance vie en co-souscription

Malgré ses nombreux avantages, la co-souscription présente également des inconvénients et des risques qu'il est important d'anticiper avant de s'engager dans cette voie. La complexité juridique, les difficultés en cas de divorce ou de séparation, les risques de désaccord entre les co-souscripteurs et la complexité fiscale en cas de décès sont autant d'éléments à prendre en compte avant de se lancer dans la co-souscription d'un contrat d'assurance vie ou de retraite. Un accompagnement professionnel est souvent indispensable pour éviter les pièges et optimiser les bénéfices de cette solution.

Complexité juridique de l'assurance vie en co-souscription : un accompagnement professionnel nécessaire

La co-souscription est une opération juridique complexe qui nécessite une compréhension approfondie des règles applicables en matière d'assurance vie, de droit des successions et de droit matrimonial. Il est fortement recommandé de se faire conseiller par un expert, tel qu'un conseiller financier ou un notaire, avant de mettre en place un contrat en co-souscription. L'absence de conseil peut entraîner des litiges et des conséquences fiscales indésirables, notamment en matière de droits de succession applicables à l'assurance vie.

Il est crucial de bien comprendre les implications de la co-souscription en cas de décès, de divorce ou de séparation. La rédaction de la clause bénéficiaire doit être particulièrement soignée pour éviter les ambiguïtés et les conflits entre les héritiers. Un notaire peut aider à rédiger une clause bénéficiaire claire, précise et adaptée à la situation familiale et aux objectifs de transmission du patrimoine via l'assurance vie.

Divorce et séparation : anticiper les conséquences sur l'assurance vie en co-souscription

Le divorce ou la séparation des co-souscripteurs peut entraîner des difficultés importantes en matière de partage du contrat d'assurance vie. Il est donc essentiel d'anticiper cette situation et de prévoir des clauses spécifiques dans le contrat pour encadrer le partage des droits et des obligations. L'absence de précaution peut entraîner des litiges coûteux et complexes, notamment en matière de valorisation du contrat d'assurance vie.

Plusieurs options sont possibles en cas de divorce ou de séparation : le rachat partiel du contrat, la cession de parts entre les co-souscripteurs, ou le maintien du contrat en l'état. Le choix de la solution la plus appropriée dépendra de la situation financière des co-souscripteurs, de leur régime matrimonial et de leurs objectifs patrimoniaux. Il est conseillé de consulter un avocat spécialisé en droit de la famille pour obtenir un conseil personnalisé et encadrer juridiquement le partage de l'assurance vie.

Selon les statistiques du Ministère de la Justice, le nombre de divorces en France a augmenté de 12% entre 2020 et 2021, atteignant environ 135 000 divorces. Il est donc primordial d'anticiper les conséquences d'une éventuelle séparation lors de la mise en place d'un contrat en co-souscription d'assurance vie et de prévoir des clauses spécifiques.

Difficultés de gestion de l'assurance vie en co-souscription : la communication est essentielle

La gestion d'un contrat d'assurance vie en co-souscription nécessite une communication transparente et une prise de décision commune concernant la stratégie d'investissement, les rachats et les arbitrages entre différents supports d'investissement. Les désaccords entre les co-souscripteurs peuvent paralyser la gestion du contrat et entraîner des pertes financières. Il est donc essentiel d'établir des règles claires de fonctionnement et de prévoir des mécanismes de résolution des conflits.

Il est recommandé de se réunir régulièrement, par exemple tous les six mois, pour discuter de la performance du contrat, des perspectives de marché et des éventuelles modifications à apporter à la stratégie d'investissement. Il est également conseillé de désigner une personne de confiance, telle qu'un conseiller financier, pour faciliter la communication et la prise de décision en matière de gestion de l'assurance vie.

Fiscalité complexe en cas de décès : attention aux pièges de l'assurance vie en co-souscription

La fiscalité applicable en cas de décès d'un co-souscripteur est complexe et dépend du régime matrimonial, du lien de parenté avec les bénéficiaires et de la date de versement des primes. Une mauvaise compréhension des règles fiscales peut entraîner des erreurs coûteuses et réduire l'intérêt de la co-souscription. Il est donc essentiel de se faire accompagner par un expert fiscal pour optimiser la transmission du patrimoine et minimiser l'impact fiscal sur l'assurance vie et la retraite.

Il est crucial de bien rédiger la clause bénéficiaire en tenant compte des règles fiscales applicables. Une clause mal rédigée peut entraîner une requalification fiscale du contrat et une imposition plus importante des sommes versées aux bénéficiaires. Il est conseillé de consulter un notaire spécialisé en droit fiscal pour s'assurer de la validité et de l'efficacité de la clause bénéficiaire et optimiser la transmission de l'assurance vie.

Par exemple, si les primes ont été versées après le 13 octobre 1998, chaque bénéficiaire bénéficie d'un abattement de 152 500 euros sur les sommes reçues. Au-delà de cet abattement, les sommes sont soumises à un prélèvement forfaitaire de 20 % jusqu'à 700 000 euros, puis de 31,25 % au-delà. Il est donc important de planifier la transmission du patrimoine en tenant compte de ces règles fiscales et d'optimiser la gestion de l'assurance vie en conséquence.

Comment mettre en place un contrat en co-souscription : les étapes clés pour une assurance vie et une retraite optimisées

La mise en place d'un contrat en co-souscription est une démarche qui nécessite une planification minutieuse et un accompagnement professionnel. L'évaluation des besoins et des objectifs, le choix du type de co-souscription, la sélection du contrat et de l'assureur, la rédaction de la clause bénéficiaire et le suivi du contrat sont autant d'étapes clés à ne pas négliger. Une approche structurée et un suivi régulier sont essentiels pour garantir le succès de l'opération et optimiser l'assurance vie et la retraite.

Évaluation des besoins et des objectifs : une analyse préalable pour une assurance vie et une retraite sur mesure

La première étape consiste à évaluer les besoins et les objectifs de chaque co-souscripteur. Il est important de définir clairement les objectifs de chacun, tels que la préparation de la retraite, la transmission du patrimoine, la protection du conjoint survivant, etc. Il est également essentiel d'analyser la situation financière et patrimoniale de chacun, en tenant compte des revenus, des dettes, des biens immobiliers et des autres actifs financiers.

Cette analyse préalable permettra de déterminer le type de co-souscription le plus adapté aux besoins et aux objectifs de chacun. Elle permettra également de définir la stratégie d'investissement la plus appropriée, en fonction du profil de risque de chacun, et de déterminer le montant des primes à verser pour optimiser l'assurance vie et la retraite.

Choix du type de co-souscription : adaptation à sa situation pour une assurance vie et une retraite personnalisées

Le choix du type de co-souscription est une étape cruciale. Il est important de choisir le type de co-souscription le plus adapté aux besoins et aux objectifs définis lors de l'étape précédente. Le dénouement au premier décès est souvent privilégié par les couples mariés souhaitant se protéger mutuellement, tandis que le dénouement au dernier décès est plus adapté aux couples souhaitant favoriser une transmission intergénérationnelle. Le choix doit se faire en fonction de la situation personnelle et des objectifs de chacun en matière d'assurance vie et de retraite.

Il est également possible d'opter pour un contrat en co-souscription avec des clauses spécifiques, permettant d'adapter le contrat aux besoins particuliers de chaque co-souscripteur. Il est important de se faire conseiller par un expert pour choisir la formule la plus appropriée et garantir une gestion optimale de l'assurance vie et de la retraite.

Sélection du contrat et de l'assureur : comparer pour mieux choisir son assurance vie et sa retraite

La sélection du contrat et de l'assureur est une étape importante. Il est essentiel de comparer les offres des différents assureurs en termes de frais de gestion, de performance des supports d'investissement (fonds en euros, unités de compte), de garanties proposées et de services offerts. Il est également important de vérifier la solidité financière de l'assureur et sa réputation sur le marché pour garantir la sécurité de son épargne retraite et de son assurance vie.

Il est conseillé de demander des devis à plusieurs assureurs et de les comparer attentivement en tenant compte de tous les critères pertinents. Il est également possible de faire appel à un courtier en assurance pour obtenir un conseil indépendant et personnalisé et trouver le meilleur contrat d'assurance vie et de retraite en co-souscription.

Rédaction de la clause bénéficiaire : une étape cruciale pour la transmission de son assurance vie et de sa retraite

La rédaction de la clause bénéficiaire est une étape cruciale. Il est essentiel de rédiger une clause bénéficiaire claire, précise et adaptée à la situation familiale et aux objectifs de succession. Une clause mal rédigée peut entraîner des litiges et des conséquences fiscales indésirables. Il est fortement recommandé de faire appel à un notaire pour s'assurer de la validité et de l'efficacité de la clause bénéficiaire et optimiser la transmission de son assurance vie et de sa retraite.

Il est important de désigner les bénéficiaires avec précision, en indiquant leur nom, prénom, date de naissance et adresse. Il est également conseillé de prévoir des bénéficiaires de second rang, en cas de décès des bénéficiaires de premier rang, afin de garantir la transmission de son patrimoine quoi qu'il arrive en matière d'assurance vie et de retraite.

Suivi et adaptation du contrat : une gestion active pour une assurance vie et une retraite performantes

Le suivi et l'adaptation du contrat sont essentiels pour garantir son efficacité à long terme. Il est important de revoir régulièrement le contrat pour l'adapter à l'évolution de la situation personnelle et financière. Il est également conseillé de communiquer régulièrement avec l'assureur et le conseiller financier pour suivre la performance du contrat et prendre les décisions appropriées en matière d'investissement et d'arbitrage afin d'optimiser son assurance vie et sa retraite.

Il est possible de modifier la clause bénéficiaire à tout moment, en fonction de l'évolution de la situation familiale. Il est également possible de réaliser des arbitrages entre les différents supports d'investissement, en fonction des perspectives de marché, afin de maximiser le rendement de son assurance vie et de sa préparation de la retraite.

Études de cas : exemples concrets pour illustrer les concepts de la co-souscription en assurance vie et retraite

Pour illustrer concrètement les avantages et les inconvénients de la co-souscription en matière d'assurance vie et de retraite, voici quelques études de cas basées sur des situations réelles. Ces exemples permettent de mieux comprendre comment la co-souscription peut répondre aux besoins spécifiques de chaque couple et comment elle peut s'intégrer dans une stratégie globale de planification patrimoniale pour optimiser l'assurance vie et la préparation de la retraite.

Cas 1 : couple marié souhaitant optimiser sa succession grâce à la co-souscription avec dénouement au premier décès en assurance vie

Jean et Marie sont mariés sous le régime de la communauté réduite aux acquêts. Ils ont deux enfants et souhaitent optimiser la transmission de leur patrimoine tout en protégeant le conjoint survivant. Ils optent pour un contrat d'assurance vie en co-souscription avec dénouement au premier décès. Jean décède à l'âge de 82 ans. Marie hérite de la totalité du contrat sans droits de succession, grâce à l'abattement de 152 500 euros par bénéficiaire et à la spécificité de la co-souscription. Ce montage leur permet de transmettre un patrimoine important à leurs enfants tout en assurant la sécurité financière de Marie et en optimisant la succession grâce à l'assurance vie.

Cas 2 : couple pacsé souhaitant se protéger mutuellement en cas de décès grâce à la co-souscription d'une assurance vie

Pierre et Sophie sont pacsés depuis 10 ans. Ils n'ont pas d'enfants et souhaitent se protéger mutuellement en cas de décès. Ils optent pour un contrat d'assurance vie en co-souscription avec dénouement au premier décès. Pierre décède à l'âge de 65 ans des suites d'une longue maladie. Sophie hérite de la totalité du contrat sans droits de succession, grâce au régime fiscal avantageux applicable aux partenaires de PACS et à la co-souscription. Ce montage leur permet de se protéger mutuellement et d'assurer la sécurité financière du conjoint survivant grâce à l'assurance vie.

Cas 3 : couple souhaitant préparer sa retraite et transmettre un patrimoine à ses enfants grâce à un contrat en co-souscription complexe en assurance vie

Marc et Isabelle sont mariés sous le régime de la séparation de biens. Ils ont trois enfants et souhaitent préparer leur retraite tout en transmettant un patrimoine à leurs enfants. Ils optent pour un contrat d'assurance vie en co-souscription avec des clauses spécifiques. Le contrat prévoit une sortie en rente à l'âge de la retraite, à 62 ans, pour Marc et Isabelle, et une transmission du capital restant aux enfants après le décès des deux co-souscripteurs. Ce montage leur permet de préparer leur retraite tout en assurant la transmission d'un patrimoine à leurs enfants et en optimisant la gestion de leur assurance vie.